公司代碼：688028 公司簡稱：沃爾德

******節(jié) 重要提示

1 本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經(jīng)營成果、財務狀況及未來發(fā)展規(guī)劃，投資者應當?shù)絪se.com.cn網(wǎng)站仔細閱讀年度報告全文。

2 重大風險提示

公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關(guān)風險,具體內(nèi)容詳見本報告第三節(jié)管理層討論與分析之四、風險因素，敬請廣大投資者查閱。

3 本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證年度報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

4 公司全體董事出席董事會會議。

5 天健會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

6 公司上市時未盈利且尚未實現(xiàn)盈利

□是 √否

7 董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉(zhuǎn)增股本預案

2021年度利潤分配預案為：

公司擬以實施2021年度分紅派息股權(quán)登記日的總股本為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利1.9元（含稅），預計派發(fā)現(xiàn)金紅利總額為1,520萬元，本年度現(xiàn)金分紅金額（包括中期已分配的現(xiàn)金紅利）占公司2021年度合并報表歸屬上市公司股東凈利潤的69.05%；公司不進行資本公積金轉(zhuǎn)增股本，不送紅股，剩余未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)至下一年度。

上述2021年度利潤分配預案中現(xiàn)金分紅的數(shù)額暫按目前公司總股本8,000萬股計算，實際派發(fā)現(xiàn)金紅利總額將以2021年度分紅派息股權(quán)登記日的總股本計算為準。

公司2021年利潤分配預案已經(jīng)公司第三屆董事會第十次會議審議通過，尚需公司股東大會審議通過。

8 是否存在公司治理特殊安排等重要事項

□適用 √不適用

第二節(jié) 公司基本情況

1 公司簡介

公司股票簡況

√適用 □不適用

公司存托憑證簡況

□適用 √不適用

聯(lián)系人和聯(lián)系方式

2 報告期公司主要業(yè)務簡介

(一) 主要業(yè)務、主要產(chǎn)品或服務情況

1、主要業(yè)務

公司專注于超高精密、高精密刀具及超硬材料制品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售業(yè)務，主要產(chǎn)品及服務定位于全球高端刀具市場，同時致力于金剛石功能材料新興應用領域的產(chǎn)業(yè)化。

2、主要產(chǎn)品及服務情況

(二) 主要經(jīng)營模式

1、采購模式

公司嚴格執(zhí)行質(zhì)量管理標準開展采購活動，經(jīng)過多年的定制開發(fā)和改進，公司已與合格供應商建立了長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。公司設立采購部，以生產(chǎn)計劃為依據(jù)，按需求與供應商簽分項采購合同，并組織采購。同時采購部負責供應商篩選、******、質(zhì)量審核、跟蹤與控制。公司對采購的物資分為重要物資和一般物資，每一物資通常選擇多個供應商進行比價，依據(jù)比價結(jié)果選擇***經(jīng)濟的采購計劃。公司與部分主要原材料供應商簽訂年度框架協(xié)議，確定采購價格范圍，后續(xù)采購訂單依據(jù)實際市場情況做出價格調(diào)整。

2、生產(chǎn)模式

生產(chǎn)部門根據(jù)客戶訂單和銷售預測制定生產(chǎn)計劃并組織生產(chǎn)。由于公司產(chǎn)品生產(chǎn)加工精度高、生產(chǎn)工藝復雜，同時不同客戶根據(jù)自身情況對刀具產(chǎn)品提出的要求也不同，導致公司的產(chǎn)品生產(chǎn)周期長達數(shù)周。為縮短供貨周期、滿足日益增長的市場需求，公司通常會針對部分產(chǎn)品生產(chǎn)均需使用到的自制半成品，提前根據(jù)市場供給和客戶需求情況制定合理的生產(chǎn)預測和生產(chǎn)備貨計劃，并按照計劃保證一定數(shù)量的自制半成品庫存。

在具體生產(chǎn)計劃實施過程中，公司生產(chǎn)部門嚴格根據(jù)生產(chǎn)工藝流程操作，對每個生產(chǎn)環(huán)節(jié)進行質(zhì)量和工藝的控制。質(zhì)量管理部則通過對材料入廠檢驗、產(chǎn)品制程檢驗、成品和半成品入庫檢驗等各個環(huán)節(jié)的質(zhì)量檢驗工作，保證***終產(chǎn)品的質(zhì)量水平。

3、銷售及服務模式

公司采用直銷和經(jīng)銷相結(jié)合的模式來實現(xiàn)公司產(chǎn)品及服務的銷售。

（1）直銷模式

公司直銷模式下主要包含傳統(tǒng)的直銷模式和OEM/ODM銷售模式。傳統(tǒng)直銷模式的特點是以產(chǎn)品的***終使用者為客戶。OEM/ODM模式指公司一般作為OEM/ODM廠商銷售加工產(chǎn)品給客戶，再由客戶以其自有品牌銷售給其終端用戶。

（2）經(jīng)銷模式

通過經(jīng)銷模式，能夠利用經(jīng)銷商的銷售渠道迅速擴大公司產(chǎn)品的銷售市場、提高產(chǎn)品的認知度。同時，經(jīng)銷商往往具有廣泛的客戶群體和區(qū)域優(yōu)勢，能夠有效開拓潛在的客戶需求。公司與實力較強的經(jīng)銷商建立了較為穩(wěn)固的合作關(guān)系，經(jīng)銷商通過其自身渠道銷售給終端客戶。

4、研發(fā)模式

公司設立專門的研發(fā)部門和完善的研發(fā)機制，充分調(diào)動業(yè)務各環(huán)節(jié)上內(nèi)外部各要素，形成了一整套貼近市場的技術(shù)和產(chǎn)品創(chuàng)新機制，以持續(xù)自主創(chuàng)新推動公司技術(shù)和產(chǎn)品的不斷發(fā)展進步。

公司從產(chǎn)品設計開發(fā)至試制投產(chǎn)運行擁有一套完整標準的流程體系?；境绦蛞话惆ㄒ韵滤膫€階段：（1）決策階段：技術(shù)中心聯(lián)合多部門通過對市場需求、技術(shù)發(fā)展、生產(chǎn)能力、經(jīng)濟效益等進行可行性分析和評審，確定開發(fā)項目與目標，經(jīng)總經(jīng)理批準后列入公司產(chǎn)品開發(fā)計劃的工作階段。（2）設計階段：通過產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、材料、目標的分析選擇，設計工藝流程，測算技術(shù)指標，繪制產(chǎn)品圖紙，編寫技術(shù)文件。（3）試制與測試階段：按照相關(guān)工藝圖紙小規(guī)模生產(chǎn)新品，通過指標檢驗和用戶試用，驗證產(chǎn)品設計正確性、可靠性，并完成產(chǎn)品研發(fā)確認和用戶驗收。（4）定型投產(chǎn)和持續(xù)改進階段：生產(chǎn)部門進行進入投產(chǎn)的準備，同時公司按客戶及內(nèi)部反饋的質(zhì)量信息對產(chǎn)品及時進行改進。

(三) 所處行業(yè)情況

1. 行業(yè)的發(fā)展階段、基本特點、主要技術(shù)門檻

（1）所處行業(yè)

據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司行業(yè)分類指引》（2012 年修訂），公司所處行業(yè)屬于C35專用設備制造業(yè)。根據(jù)國民經(jīng)濟行業(yè)分類與代碼（GB/T4754-2017），公司主要產(chǎn)品按照應用領域的不同，屬于C35專用設備制造—C3529其他非金屬加工專用設備制造、C34通用設備制造—C3421金屬切削機床制造及C30非金屬礦物制品業(yè)—其他非金屬礦物制品制造行業(yè)。

（2）行業(yè)的發(fā)展階段、基本特點、主要技術(shù)門檻

1）超高精密玻璃切割工具行業(yè)

目前全球平板顯示器的生產(chǎn)線已經(jīng)主要集中在中國大陸，以上海、南京、廈門、河北、成都、重慶、深圳、廣州等地形成了規(guī)模龐大而相對完整的平板顯示中下游產(chǎn)業(yè)鏈。

隨著消費電子產(chǎn)品的持續(xù)升級創(chuàng)新，觸控手機、平板電腦、大屏液晶顯示器等產(chǎn)品市場規(guī)模日益增長，消費電子產(chǎn)業(yè)已成為促進全球市場消費和經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分。顯示屏車載應用日益多元，隨著行車安全、導航系統(tǒng)、車載娛樂系統(tǒng)的增加，刺激車內(nèi)顯示屏向大尺寸、觸控一體化等屏幕設計方案需求的升級以及近年來******對新能源汽車產(chǎn)業(yè)的大力支持，新能源車產(chǎn)業(yè)上下游也快速發(fā)展并帶動車載顯示面板需求提升。以智慧城市、智慧醫(yī)療、智能家居、智能玩具、智能醫(yī)療、AR/VR、無人機、充電樁、機器人等新興行業(yè)的崛起和智能化變革，將會刺激市場需求，進而帶動新興行業(yè)對顯示屏的需求的增加。

鉆石刀輪加工精度達到納米級水平，在直徑2毫米的刀輪的外圓刃口進行微齒加工，加工出超過900個深度1微米、尺寸一致、分布均勻的凹陷齒，齒深的精度達到±100納米，在1-2微米的范圍內(nèi)還會有形狀、表面光潔度等更精細的******要求。隨著移動手機、平板電腦電子消費品尺寸越來越大及輕薄化的趨勢不斷發(fā)展，使得顯示面板制造企業(yè)對面板切割的裂痕深度與精度要求大幅度提高，需要不斷提高其產(chǎn)品精度及性能，來滿足下游客戶對切割效果的預期。

2）切削刀具行業(yè)

刀具行業(yè)是機械制造行業(yè)和重大技術(shù)領域的基礎行業(yè)。切削加工約占整個機械加工工作量的90%，刀具技術(shù)在汽車行業(yè)、模具行業(yè)、通用機械、工程機械、能源裝備、軌道交通和航空航天等現(xiàn)代機械制造領域發(fā)揮著越來越重要的作用。

以山特維克集團、肯納金屬集團、伊斯卡集團等國際領先的刀具企業(yè)，在刀具材料方面涉及高速鋼、硬質(zhì)合金、陶瓷及超硬材料等新興材料，引領全球切削刀具行業(yè)的發(fā)展，并憑借其豐富的產(chǎn)品種類、對客戶需求的深度理解、較高的研發(fā)實力為用戶企業(yè)提供個性化的切削加工整體解決方案，在高端定制化始終占據(jù)著主導地位。我國刀具企業(yè)數(shù)量眾多，競爭實力差距較大，大部分以生產(chǎn)傳統(tǒng)刀具為主，刀具產(chǎn)品品種較為單一，主要通過差異化的產(chǎn)品策略和價格優(yōu)勢，贏得了較多的中低端市場份額。

3）超硬材料行業(yè)

我國基本主導著全球超硬材料市場，人造金剛石銷量占全球市場的90%以上，立方氮化硼占全球市場的70%以上。我國超硬材料行業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量從整體上已經(jīng)達到國際******水平，但占據(jù)的市場份額大部分為中低端市場，高端市場依然被歐美、日韓等發(fā)達******占據(jù)，產(chǎn)品單價和附加值較高，該市場的高端依然由英國的元素六公司、美國的合銳公司、韓國的日進公司所主導。在高速、高效、高精度和綠色加工成為主流趨勢的情況下，產(chǎn)品品級和附加值不斷提升，產(chǎn)品應用領域的不斷擴大，預計未來市場規(guī)模有望進一步擴大。

人造金剛石行業(yè)是超硬材料行業(yè)的重要組成部分，屬于******政策支持和鼓勵的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)中的新型功能材料產(chǎn)業(yè)。根據(jù)******統(tǒng)計局發(fā)布的《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)分類（2018）》，該項目屬于******重點發(fā)展新材料中的******無機非金屬材料。******發(fā)展和改革委員會于2019年頒布的《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄（2019年本）》，把功能性人造金剛石材料生產(chǎn)裝備技術(shù)開發(fā)列入鼓勵類，對促進我國人造金剛石行業(yè)發(fā)展提供給了強有力的政策支持和良好的政策環(huán)境。

2. 公司所處的行業(yè)地位分析及其變化情況

（1）超高精密玻璃切割市場—公司繼續(xù)保持******梯隊

公司鉆石刀輪及磨輪系列產(chǎn)品在整體性能上已經(jīng)達到行業(yè)的尖端水平，用于高端手機面板切割的鉆石刀輪在關(guān)鍵參數(shù)上與進口廠商同類產(chǎn)品相當。公司鉆石刀輪及磨輪產(chǎn)品在我國大部分液晶面板、基板、蓋板制造廠商被廣泛采用，產(chǎn)品也應用于韓國LG、韓國喜星電子株式會社等國際面板制造廠商。公司的主要競爭對手為日本三星鉆石、韓國新韓金剛石。

公司開發(fā)的微鉆新產(chǎn)品，主要用于半導體配套部件、新一代5G基站高端陶瓷、高晶玻璃及碳化硅等部件的精密精微深孔加工，直徑0.45mm-0.9mm等系列微鉆產(chǎn)品開始投放市場，目前只有少數(shù)廠家能夠生產(chǎn)。

（2）切削刀具市場—公司國內(nèi)領先，與國際高端品牌充分競爭

沃爾德具備提供切削加工整體解決方案的能力，能夠?qū)崿F(xiàn)非標定制刀具和標準刀具的一體化供應。超硬切削刀具在使用范圍、加工精度、工件加工數(shù)量、加工進給量、使用壽命等關(guān)鍵指標上表現(xiàn)優(yōu)異，產(chǎn)品質(zhì)量與性能可媲美歐美、日本等國際知名企業(yè)的同類產(chǎn)品。硬質(zhì)合金刀具、金屬陶瓷刀具尚處于起步階段，但公司在該業(yè)務的發(fā)展較為迅速。

（3）超硬材料市場—公司高端超硬材料初現(xiàn)崢嶸

公司積極布局超硬工具上游產(chǎn)業(yè)鏈，做高端超硬材料，自主研發(fā)高品質(zhì)PCD復合片、PCBN復合片，實現(xiàn)公司上述原材料的進口替代。

公司在CVD金剛石的制備及應用方面已有超過15年的研發(fā)和技術(shù)儲備，是少數(shù)能夠掌握三大CVD金剛石生長技術(shù)（熱絲CVD、直流CVD、微波CVD）的公司之一，并取得相關(guān)的技術(shù)專利和研發(fā)成果。

3. 報告期內(nèi)新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式的發(fā)展情況和未來發(fā)展趨勢

（1）國產(chǎn)刀具有望實現(xiàn)突圍，開啟進口替代進程

刀具行業(yè)有寬闊的下游應用市場，廣泛應用于汽車、通用機械、模具、工程機械、航空航天等制造業(yè)。全球刀具市場規(guī)模在300-400億美元，歐美、日韓刀具龍頭企業(yè)已占據(jù)國際領先地位。國內(nèi)刀具市場規(guī)模在420億元左右，整體增速平穩(wěn)，基本上是低端國產(chǎn)刀具和中高端進口刀具的二元分化局面，而且約1/3刀具需要依賴進口。一方面隨著我國制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級，高端刀具消費仍然存在很大提升空間，一般國外發(fā)達******刀具消費占比成本為3%-4%，我國目前僅1%；另一方面，在高端刀具領域，國內(nèi)刀具廠商持續(xù)研發(fā)投入，已經(jīng)開始逐步實現(xiàn)部分產(chǎn)品的進口替代，近幾年隨著部分刀具企業(yè)進入資本市場，行業(yè)有望借助資本力量，加速突圍。

（2）為客戶切削加工提供整體解決方案是國產(chǎn)刀具未來發(fā)展方向

一方面隨著國產(chǎn)數(shù)控刀具逐步突破技術(shù)瓶頸，邁向中高端化，要求生產(chǎn)商更加貼近終端客戶；另一方面隨著制造業(yè)持續(xù)升級，用戶對于高端定制化產(chǎn)品與刀具企業(yè)提供配套服務的需求愈發(fā)旺盛。在這種背景下，為客戶切削加工提供整體解決方案是國產(chǎn)刀具未來發(fā)展方向,具備完備技術(shù)儲備和提前布局下游大客戶直銷渠道的公司將在長期的發(fā)展中持續(xù)領先。

（3）培育鉆石加速崛起，超硬材料行業(yè)面臨新的歷史性發(fā)展機遇

在全球鉆石消費市場需求穩(wěn)步增長、天然鉆石市場供給日益減少的背景下，培育鉆石市場迎來快速崛起的新契機，將展現(xiàn)出更好的成長性。培育鉆石作為全球鉆石消費的新興選擇之一，在品質(zhì)、價格、環(huán)保和科技等方面具有明顯競爭優(yōu)勢。隨著培育鉆石在行業(yè)組織建立、技術(shù)規(guī)范制定、合成和鑒定技術(shù)提升、生產(chǎn)成本和零售價格降低、產(chǎn)能規(guī)模和市場份額提高等方面取得快速發(fā)展和明顯進步，培育鉆石行業(yè)進入快速崛起的發(fā)展階段。

3 公司主要會計數(shù)據(jù)和財務指標

3.1 近3年的主要會計數(shù)據(jù)和財務指標

單位：元 幣種：人民幣

3.2 報告期分季度的主要會計數(shù)據(jù)

單位：元 幣種：人民幣

季度數(shù)據(jù)與已披露定期報告數(shù)據(jù)差異說明

□適用 √不適用

4 股東情況

4.1 普通股股東總數(shù)、表決權(quán)恢復的優(yōu)先股股東總數(shù)和持有特別表決權(quán)股份的股東總數(shù)及前 10 名股東情況

單位: 股

存托憑證持有人情況

□適用 √不適用

截至報告期末表決權(quán)數(shù)量前十名股東情況表

□適用 √不適用

4.2 公司與控股股東之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖

√適用 □不適用

4.3 公司與實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖

√適用 □不適用

4.4 報告期末公司優(yōu)先股股東總數(shù)及前10 名股東情況

□適用 √不適用

5 公司債券情況

□適用 √不適用

第三節(jié) 重要事項

1 公司應當根據(jù)重要性原則，披露報告期內(nèi)公司經(jīng)營情況的重大變化，以及報告期內(nèi)發(fā)生的對公司經(jīng)營情況有重大影響和預計未來會有重大影響的事項。

公司2021年度實現(xiàn)營業(yè)收入32,580.91萬元，同比增長34.73%；實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤5,445.00萬元，同比增長10.02%，實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤4,736.62萬元，同比增長3.98%，基本每股收益0.68元，同比增長9.68%。

2 公司年度報告披露后存在退市風險警示或終止上市情形的，應當披露導致退市風險警示或終止上市情形的原因。

□適用 √不適用

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司

董事長：陳繼鋒

2022年4月19日

證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編號：2022-020

公司發(fā)展至今已擁有一批******的進口設備 : 進口高精密CNC加工銑床，CNC高精密加工車床，北京精密零件加工，進口模型批量真空制作機， 高亮度uv機，噴漆房，烤漆柜，圖標文字絲印機，鐳雕激光機，噴砂機，打孔攻絲機、火花機、線切割設備等等。

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司

第三屆董事會第十次會議決議公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

一、董事會會議召開情況

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以下簡稱公司）第三屆董事會第十次會議于2022年4月19日上午10:00，在嘉興市秀洲區(qū)高照街道八字路1136號，嘉興沃爾德金剛石工具有限公司四樓會議室以現(xiàn)場結(jié)合通訊方式召開。工作人員將本次會議相關(guān)的資料（包括會議通知、表決票、會議議題資料等）于2022年4月9日以專人信函、電子郵件、電話、傳真等方式送達至全體董事。應參會董事7名，實際出席董事7名，其中獨立董事3名。公司監(jiān)事、高級管理人員等列席了會議。會議的召集、召開符合《公司法》、《公司章程》等文件的相關(guān)規(guī)定。

二、會議審議情況

會議由公司董事長陳繼鋒先生主持，以記名投票表決方式，審議并通過了以下議案：

（一）審議通過《關(guān)于2021年度總經(jīng)理工作報告的議案》

表決結(jié)果：7票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

（二）審議通過《關(guān)于2021年度董事會工作報告的議案》

表決結(jié)果：7票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。

（三）審議通過《關(guān)于2021年年度報告及其摘要的議案》

具體內(nèi)容詳見公司于同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年年度報告》及《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年年度報告摘要》。

（四）審議通過《關(guān)于2021年度財務決算報告的議案》

（五）審議通過《關(guān)于2022年度財務預算報告的議案》

（六）審議通過《關(guān)于2021年度利潤分配預案的議案》

董事會同意以實施2021年度分紅派息股權(quán)登記日的總股本為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利1.9元（含稅），預計派發(fā)現(xiàn)金紅利總額為1,520萬元，本年度現(xiàn)金分紅金額（包括中期已分配的現(xiàn)金紅利）占公司2021年度合并報表歸屬上市公司股東凈利潤的69.05%；公司不進行資本公積金轉(zhuǎn)增股本，不送紅股，剩余未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)至下一年度。

表決結(jié)果：7票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。公司獨立董事對此議案發(fā)表了同意的獨立意見。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。

具體內(nèi)容詳見公司于同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關(guān)于2021年年度利潤分配方案公告》。

（七）審議通過《關(guān)于董事會審計委員會2021年度履職情況報告的議案》

表決結(jié)果：7票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

具體內(nèi)容詳見公司于同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司董事會審計委員會2021年度履職情況報告》。

（八）審議通過《關(guān)于2021年度獨立董事述職報告的議案》

公司第二屆董事會獨立董事強桂英女士、朱曉東先生、第三屆董事會獨立董事鄒曉春先生、李大開先生、李永江先生向董事會遞交了《2021年度獨立董事述職報告》，并將在公司2021年度股東大會上述職。

表決結(jié)果：7票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

具體內(nèi)容詳見公司于同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年度獨立董事述職報告》。

（九）審議通過《關(guān)于2021年度募集資金存放與使用情況專項報告的議案》

具體內(nèi)容詳見公司于同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關(guān)于2021年度募集資金存放與使用情況專項報告的公告》。

（十）審議通過《關(guān)于2021年度內(nèi)部控制評價報告的議案》

具體內(nèi)容詳見公司于同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年度內(nèi)部控制評價報》。

（十一）審議通過《關(guān)于續(xù)聘 2022年度審計機構(gòu)的議案》

具體內(nèi)容詳見公司于同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關(guān)于續(xù)聘會計師事務所公告》。

（十二）審議通過《關(guān)于2022年度高級管理人員薪酬方案的議案》

表決結(jié)果：4票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)，董事陳繼鋒、唐文林、張宗超回避表決。公司獨立董事對此議案發(fā)表了同意的獨立意見。

（十三）審議通過《關(guān)于首次公開發(fā)行股票部分募投項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金******補充流動資金的議案》

具體內(nèi)容詳見公司于同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關(guān)于首次公開發(fā)行股票部分募投項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金******補充流動資金的公告》。

（十四）審議通過《關(guān)于修訂<公司章程>等相關(guān)制度的議案》

具體內(nèi)容詳見公司于同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關(guān)于修訂<公司章程>的公告》及相關(guān)制度。

（十五）審議通過《關(guān)于新增、廢止及修訂公司相關(guān)制度的議案》

為了完善公司內(nèi)部控制制度，保護股東和投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司章程指引（2022年修訂）》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運作》、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司章程》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司目前的實際情況，新增制定了《子公司管理制度》，廢止了《規(guī)范關(guān)聯(lián)方資金往來管理制度》，修訂了《審計委員會工作細則》等相關(guān)制度。

表決結(jié)果：7票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

（十六）審議通過《關(guān)于提請股東大會授權(quán)董事會辦理以簡易程序向特定對象發(fā)行股票相關(guān)事宜的議案》

具體內(nèi)容詳見公司于同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關(guān)于提請股東大會授權(quán)董事會辦理以簡易程序向特定對象發(fā)行股票相關(guān)事宜的公告》。

（十七）審議通過《關(guān)于召開2021年年度股東大會通知的議案》

表決結(jié)果：7票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

具體內(nèi)容詳見公司于同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關(guān)于召開2021年年度股東大會的通知》。

特此公告。

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司董事會

2022年4月20日

證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編號：2022-025

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司

關(guān)于首次公開發(fā)行股票部分

募投項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金

******補充流動資金的公告

2022年4月19日，北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以下簡稱公司）召開第三屆董事會第十次會議和第三屆監(jiān)事會第八次會議，審議通過了《關(guān)于首次公開發(fā)行股票部分募投項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金******補充流動資金的議案》，同意公司將首次公開發(fā)行募集資金投資項目超高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目、高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目和產(chǎn)品研發(fā)中心項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金用于******補充公司流動資金。公司獨立董事、監(jiān)事會和保薦機構(gòu)對該事項均發(fā)表了明確的同意意見。本議案尚需提交公司股東大會審議，具體情況如下：

一、募集資金基本情況

(一)實際募集資金金額和資金到賬時間

經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2019〕1214號文核準，并經(jīng)上海證券交易所同意，本公司由主承銷商中信建投證券股份有限公司采用詢價方式，向社會公眾公開發(fā)行人民幣普通股（A股）股票2,000萬股，發(fā)行價為每股人民幣26.68元，共計募集資金53,360.00萬元，坐扣承銷和保薦費用4,058.49萬元后的募集資金為49,301.51萬元，已由主承銷商中信建投證券股份有限公司于2019年7月18日匯入本公司募集資金監(jiān)管賬戶。另減除上網(wǎng)發(fā)行費、招股說明書印刷費、申報會計師費、律師費、評估費等與發(fā)行權(quán)益性證券直接相關(guān)的新增外部費用2,374.40萬元后，公司本次募集資金凈額為46,927.11萬元。上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會計師事務所（特殊普通合伙）驗證，并由其出具《驗資報告》（天健驗〔2019〕230號）。

（二）募集資金的投資項目情況

根據(jù)《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市招股說明書》披露，公司首次公開發(fā)行股票募集資金扣除發(fā)行費用后，將投資于以下項目：

單位：萬元

二、本次結(jié)項募投項目的資金使用及節(jié)余情況

公司本次結(jié)項的募集資金投資項目為超高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目、高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目和產(chǎn)品研發(fā)中心項目。截至2022年3月31日，本次結(jié)項募集資金投資項目具體使用及節(jié)余情況如下：

單位：萬元

注：募集資金預計剩余金額未包含尚未收到的銀行利息收入；***終轉(zhuǎn)入公司自有資金賬戶的金額以資金轉(zhuǎn)出當日專戶余額為準；待支付尾款金額后續(xù)將通過自有資金進行支付。

三、本次募投項目資金節(jié)余的主要原因

1、在募集資金投資項目實施過程中，由于采購的設備性能提升，以及公司對該項目相關(guān)產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝技術(shù)進行優(yōu)化調(diào)整，提高了新設備的效率，因此減少了新設備購置數(shù)量或調(diào)整了設備規(guī)格。通過調(diào)整優(yōu)化生產(chǎn)設備投資，公司提高了生產(chǎn)效率，有效的降低了設備支出，提高了資金使用效率。

2、公司在募集資金投資項目的實施過程中，嚴格遵守募集資金使用的有關(guān)規(guī)定，本著節(jié)約、合理的原則，審慎地使用募集資金，通過嚴格規(guī)范采購、建設制度，在保證項目質(zhì)量和控制風險的前提下，加強項目建設各個環(huán)節(jié)費用的控制、監(jiān)督和管理，通過對各項資源的調(diào)度和優(yōu)化，合理降低項目建設成本和費用。

3、在募投項目實施過程中，為了提高募集資金的使用效率，在確保不影響募集資金投資計劃正常進行和募集資金安全的前提下，公司使用暫時閑置募集資金購買理財產(chǎn)品獲得了一定的投資收益。

四、本次募投項目節(jié)余資金的使用安排

超高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目、高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目和產(chǎn)品研發(fā)中心項目已基本建設完成，結(jié)合公司實際經(jīng)營情況，提高募集資金使用率，改善公司資金狀況，降低財務費用，提升經(jīng)濟效益，公司擬將上述項目結(jié)項后的節(jié)余募集資金6,532.91萬元（實際金額以資金轉(zhuǎn)出當日計算的該項目募集資金剩余金額為準）******補充流動資金，用于公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動。

節(jié)余募集資金轉(zhuǎn)出后，公司將辦理銷戶手續(xù)，注銷相關(guān)募集資金賬戶，公司與保薦機構(gòu)、項目實施主體、開戶銀行簽署的募集資金專戶監(jiān)管協(xié)議隨之終止。

五、本次募投項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金******補充流動資金的影響

公司對超高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目、高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目和產(chǎn)品研發(fā)中心項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金******補充流動資金，有利于提高募集資金使用效率，提升公司資金收益，有助于公司日常生產(chǎn)經(jīng)營的順利推進，不會對公司的正常經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，不存在損害股東、特別是中小股東利益的情形。

六、專項意見說明

（一）獨立董事意見

獨立董事認為： 公司首次公開發(fā)行股票部分募投項目超高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目、高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目和產(chǎn)品研發(fā)中心項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金用于******補充公司流動資金，將進一步充盈公司主營業(yè)務的現(xiàn)金流、提高公司資金利用效率、降低公司財務費用、提升整體經(jīng)濟效益，符合公司和全體股東的利益，不存在損害公司或股東利益的情形。該事項的內(nèi)容和決策程序符合《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第1號——規(guī)范運作》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不存在變相改變募集資金投向和損害股東，特別是中小股東利益的情形。

綜上，我們同意《關(guān)于首次公開發(fā)行股票部分募投項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金******補充流動資金的議案》，請將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。

（二）監(jiān)事會意見

監(jiān)事會認為： 公司首次公開發(fā)行股票部分募投項目超高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目、高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目和產(chǎn)品研發(fā)中心項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金用于******補充公司流動資金，有利于充盈公司主營業(yè)務的現(xiàn)金流、提高公司資金利用效率、降低公司財務費用、提升整體經(jīng)濟效益，符合公司和全體股東的利益，不存在損害公司或股東利益的情形。該事項的內(nèi)容和決策程序符合《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第1號——規(guī)范運作》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形。因此，我們同意《關(guān)于首次公開發(fā)行股票部分募投項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金******補充流動資金的議案》。

（三）保薦機構(gòu)意見

中信建投證券股份有限公司經(jīng)審慎核查后認為：公司本次部分募集資金投資項目結(jié)項并將結(jié)余募集資金******補充流動資金事項已經(jīng)公司董事會審議通過，公司監(jiān)事會及獨立董事發(fā)表了明確同意意見，符合《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第1號——規(guī)范運作》等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。本次使用結(jié)余募集資金******性補充流動資金，有助于提高募集資金使用效率，符合公司全體股東利益，不存在損害公司及股東尤其是中小股東利益的情況。

綜上，保薦機構(gòu)對公司本次關(guān)于首次公開發(fā)行股票部分募投項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金******補充流動資金的事項無異議。

證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編號：2022-021

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司

第三屆監(jiān)事會第八次會議決議公告

本公司監(jiān)事會及全體監(jiān)事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

一、監(jiān)事會會議召開情況

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以下簡稱公司）第三屆監(jiān)事會第八次會議于2022年4月19日上午11:00在嘉興市秀洲區(qū)高照街道八字路1136號，嘉興沃爾德金剛石工具有限公司四樓會議室以現(xiàn)場結(jié)合通訊方式召開。工作人員將本次會議相關(guān)的資料（包括會議通知、會議議題資料等）于2022年4月9日以專人信函、電子郵件、電話、傳真等方式送達全體監(jiān)事。應參會監(jiān)事3名，實際出席監(jiān)事3名。會議的召集、召開符合《中華人民共和國公司法》《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司章程》等文件的相關(guān)規(guī)定。

二、會議審議情況

會議由公司監(jiān)事會主席孫雪原先生主持，以記名投票表決方式，審議并通過了以下議案：

（一）審議通過《關(guān)于2021年度監(jiān)事會工作報告的議案》

表決結(jié)果：3票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。

（二）審議通過《關(guān)于2021年年度報告及其摘要的議案》

經(jīng)審核，監(jiān)事會認為：

1、公司2021年年度報告的編制和審議程序符合法律、法規(guī)、《公司章程》和公司內(nèi)部管理制度的各項規(guī)定；

2、公司2021年年度報告的內(nèi)容與格式符合中國證券監(jiān)督管理委員會和上海證券交易所的各項規(guī)定，所包含的信息能從各方面客觀、真實、公允地反映出公司2021年度的經(jīng)營管理和財務狀況等事項；

3、未發(fā)現(xiàn)參與公司2021年年度報告編制和審議的人員有違反保密規(guī)定及損害公司利益的行為；

4、監(jiān)事會保證公司2021年年度報告披露的信息真實、準確、完整，其中不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別和連帶的法律責任。

（三）審議通過《關(guān)于2021年度財務決算報告的議案》

（四）審議通過《關(guān)于2022年度財務預算報告的議案》

（五）審議通過《關(guān)于2021年度利潤分配預案的議案》

監(jiān)事會認為：公司2021年度利潤分配預案充分考慮了公司實際經(jīng)營業(yè)績情況、現(xiàn)金流狀況及資金需求等各項因素，同時考慮投資者的合理訴求。該預案有利于回報投資者，不會影響公司正常經(jīng)營和長期發(fā)展。同時，該預案的決策程序、利潤分配形式和比例符合有關(guān)法律法規(guī)、《公司章程》的規(guī)定，不存在損害中小投資者利益的情形。綜上，監(jiān)事會同意本次年度利潤分配預案，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。

（六）審議通過《關(guān)于2021年度募集資金存放與使用情況專項報告的議案》

監(jiān)事會認為：公司2021年度募集資金存放與使用情況符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第1號——規(guī)范運作》、《公司募集資金管理制度》等法律法規(guī)和制度文件的規(guī)定，對募集資金進行了專戶存儲和專項使用，并及時履行了相關(guān)信息披露義務，募集資金具體使用情況與公司已披露情況一致，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，不存在違規(guī)使用募集資金的情形。

表決結(jié)果：3票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

具體內(nèi)容詳見公司同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關(guān)于2021年度募集資金存放與使用情況的專項報告》。

（七）審議通過《關(guān)于2021年度內(nèi)部控制評價報告的議案》

監(jiān)事會認為：公司已經(jīng)建立了較為完善的內(nèi)部控制制度體系，符合******相關(guān)法律法規(guī)要求以及公司生產(chǎn)經(jīng)營管理實際需要，并有效地執(zhí)行，保證了公司經(jīng)營管理的合法性、安全性和真實性，保障了公司可持續(xù)發(fā)展。公司《2021年度內(nèi)部控制評價報告》真實、客觀、全面地反映了公司內(nèi)部控制的建立與運作情況。

表決結(jié)果：3票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

具體內(nèi)容詳見公司同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年度內(nèi)部控制評價報告》。

（八）審議通過《關(guān)于續(xù)聘2022年度審計機構(gòu)的議案》

監(jiān)事會認為：天健會計師事務所（特殊普通合伙）在證券業(yè)務資格等方面均符合中國證監(jiān)會的有關(guān)要求，公司續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）擔任公司2022年度審計機構(gòu)的決策程序符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等相關(guān)法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，并通過了董事會審議，審議議案內(nèi)容及表決情況符合相關(guān)制度的規(guī)定，不存在損害全體股東利益的情形。同意續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務審計機構(gòu)和內(nèi)部控制審計機構(gòu)，聘期一年。

（九）審議通過《關(guān)于首次公開發(fā)行股票部分募投項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金******補充流動資金的議案》

監(jiān)事會認為：公司首次公開發(fā)行股票部分募投項目超高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目、高精密刀具產(chǎn)業(yè)化升級項目和產(chǎn)品研發(fā)中心項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金用于******補充公司流動資金，有利于充盈公司主營業(yè)務的現(xiàn)金流、提高公司資金利用效率、降低公司財務費用、提升整體經(jīng)濟效益，符合公司和全體股東的利益，不存在損害公司或股東利益的情形。該事項的內(nèi)容和決策程序符合《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第1號——規(guī)范運作》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形。因此，我們同意《關(guān)于首次公開發(fā)行股票部分募投項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金******補充流動資金的議案》。

（十）審議通過《關(guān)于修訂<監(jiān)事會議事規(guī)則>的議案》

表決結(jié)果：3票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

具體內(nèi)容詳見公司于同日在上海證券交易所網(wǎng)站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司監(jiān)事會議事規(guī)則》。

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司監(jiān)事會

2022年4月20日

證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編號：2022-026

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關(guān)于

提請股東大會授權(quán)董事會辦理以簡易程序

向特定對象發(fā)行股票相關(guān)事宜的公告

一、本次授權(quán)事宜概述

根據(jù)《科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行）》、《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定，北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以下簡稱公司）董事會提請股東大會授權(quán)董事會決定公司向特定對象發(fā)行融資總額不超過人民幣三億元且不超過***近一年末凈資產(chǎn)百分之二十的股票，授權(quán)期限為2021年年度股東大會通過之日起至2022年年度股東大會召開之日止。

二、本次授權(quán)事宜具體內(nèi)容

（一）確認公司是否符合以簡易程序向特定對象發(fā)行股票條件

提請股東大會授權(quán)董事會根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行）》等有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，對公司實際情況進行自查和論證，確認公司是否符合以簡易程序向特定對象發(fā)行股票條件。

（二）發(fā)行股票的種類、面值

發(fā)行股票的種類為境內(nèi)上市的人民幣普通股（A股），每股面值人民幣1.00元。

（三）發(fā)行方式及發(fā)行時間

本次發(fā)行股票采用以簡易程序向特定對象發(fā)行的方式，將在股東大會授權(quán)后有效期內(nèi)由董事會選擇適當時機啟動發(fā)行相關(guān)程序。

（四）發(fā)行對象及向原股東配售的安排

本次發(fā)行股票采用以簡易程序向特定對象非公開發(fā)行的方式，發(fā)行對象為符合監(jiān)管部門規(guī)定的法人、自然人或者其他合法投資組織等不超過35名（含35名）的特定對象。證券投資基金管理公司、證券公司、合格境外機構(gòu)投資者、人民幣合格境外機構(gòu)投資者以其管理的二只以上產(chǎn)品認購的，視為一個發(fā)行對象。信托公司作為發(fā)行對象的，只能以自有資金認購。***終發(fā)行對象將根據(jù)申購報價情況，由公司董事會根據(jù)股東大會的授權(quán)與保薦機構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定。本次發(fā)行股票所有發(fā)行對象均以現(xiàn)金方式認購。

（五）定價方式或者價格區(qū)間

本次發(fā)行采取詢價發(fā)行方式，定價基準日為發(fā)行期首日。本次發(fā)行的發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日股票交易均價的80%。***終發(fā)行價格將在股東大會授權(quán)后，由公司董事會按照相關(guān)規(guī)定根據(jù)詢價結(jié)果與主承銷商協(xié)商確定。發(fā)行對象存在《科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行）》第五十七條第二款規(guī)定情形的，相關(guān)發(fā)行對象不參與本次發(fā)行定價的詢價過程，但接受其他發(fā)行對象申購競價結(jié)果并與其他發(fā)行對象以相同價格認購本次發(fā)行的股票。

定價基準日前20個交易日股票交易均價=定價基準日前20個交易日股票交易總額/定價基準日前20個交易日股票交易總量。若公司股票在該20個交易日內(nèi)發(fā)生因派息、送股、配股、資本公積轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項引起股價調(diào)整的情形，則對調(diào)整前交易日的交易價格按經(jīng)過相應除權(quán)、除息調(diào)整后的價格計算。

在定價基準日至發(fā)行日期間，若公司發(fā)生派發(fā)股利、送紅股或公積金轉(zhuǎn)增股本等除息、除權(quán)事項，本次發(fā)行的發(fā)行底價將作相應調(diào)整。

（六）發(fā)行數(shù)量

發(fā)行股票融資總額不超過人民幣3億元且不超過***近一年末凈資產(chǎn)20%，發(fā)行的股票數(shù)量按照募集資金總額除以發(fā)行價格確定，不超過發(fā)行前公司股本總數(shù)的30%。

（七）限售期

發(fā)行對象認購的本次發(fā)行股票自本次發(fā)行結(jié)束之日（即自本次發(fā)行的股票登記至名下之日）起六個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；發(fā)行對象存在《科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行）》第五十七條第二款規(guī)定情形的，相關(guān)發(fā)行對象認購的本次發(fā)行股票自本次發(fā)行結(jié)束之日（即自本次發(fā)行的股票登記至名下之日）起十八個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

發(fā)行對象所取得上市公司向特定對象發(fā)行的股份因上市公司分配股票股利、資本公積金轉(zhuǎn)增等形式所衍生取得的股份亦應遵守上述股份鎖定安排。限售期屆滿后按中國證監(jiān)會及上海證券交易所的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（八）募集資金金額及用途

公司擬將募集資金用于公司主營業(yè)務相關(guān)項目及補充流動資金，用于補充流動資金的比例應符合監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定。同時，募集資金的使用應當符合以下規(guī)定：

1、應當投資于科技創(chuàng)新領域的業(yè)務；

2、符合******產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定；

3、募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競爭、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，或者嚴重影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性。

（九）股票上市地點

本次發(fā)行的股票將在上海證券交易所科創(chuàng)板上市交易。

（十）授權(quán)董事會辦理以簡易程序向特定對象發(fā)行股票的具體事宜

授權(quán)董事會在符合本議案及相關(guān)法律法規(guī)的前提下，全權(quán)辦理與本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票有關(guān)的全部事宜，包括但不限于：

1、根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件或證券監(jiān)管部門的規(guī)定或要求，結(jié)合公司的實際情況，對本次發(fā)行方案進行適當調(diào)整、補充，確定本次發(fā)行的***終具體方案并辦理發(fā)行方案的具體實施，包括但不限于本次發(fā)行的實施時間、發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、發(fā)行對象、具體認購辦法、認購比例、募集資金規(guī)模及其他與發(fā)行方案相關(guān)的事宜；

2、辦理與本次發(fā)行募集資金投資項目建設與募集資金使用相關(guān)的事宜，并根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及股東大會作出的決議，結(jié)合證券市場及募集資金投資項目的實施情況、實際進度、實際募集資金額等實際情況，對募集資金投資項目及其具體安排進行調(diào)整；

3、辦理本次發(fā)行申報事宜，包括但不限于根據(jù)監(jiān)管部門的要求，制作、修改、簽署、呈報、補充遞交、執(zhí)行和公告與本次發(fā)行相關(guān)的材料，回復相關(guān)監(jiān)管部門的反饋意見，并按照監(jiān)管要求處理與本次發(fā)行相關(guān)的信息披露事宜；

4、簽署、修改、補充、遞交、呈報、執(zhí)行與本次發(fā)行有關(guān)的一切協(xié)議，包括但不限于股份認購協(xié)議、與募集資金相關(guān)的重大合同和重要文件；

5、設立本次發(fā)行的募集資金專項賬戶，辦理募集資金使用的相關(guān)事宜；

6、根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求和本次發(fā)行情況，辦理變更注冊資本及《公司章程》所涉及的工商變更登記或備案；

7、在本次發(fā)行完成后，辦理新增股份在上海證券交易所及中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司的登記、鎖定和上市等相關(guān)事宜；

8、如與本次發(fā)行相關(guān)的法律法規(guī)、規(guī)范性文件有新的規(guī)定或政策、市場發(fā)生變化或證券監(jiān)管部門有其他具體要求，根據(jù)新的規(guī)定和要求，對本次發(fā)行的具體方案作相應調(diào)整；

9、決定并聘請本次發(fā)行的相關(guān)證券服務中介機構(gòu)，并處理與此相關(guān)的其他事宜；

10、在出現(xiàn)不可抗力或其他足以使本次發(fā)行難以實施，或者雖然可以實施，但會給公司帶來不利后果的情形下，酌情決定本次發(fā)行方案延期實施或提前終止；

11、在法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》允許的范圍內(nèi)，辦理與本次發(fā)行相關(guān)的其他事宜。

（十一）決議有效期自公司2021年度股東大會審議通過之日起至公司2022年度股東大會召開之日止。

三、風險提示

本次提請股東大會授權(quán)董事會以簡易程序向特定對象發(fā)行股票的事項尚需公司2021年年度股東大會審議通過。經(jīng)年度股東大會授權(quán)上述事項后，公司董事會將根據(jù)公司實際情況決定是否在授權(quán)時限內(nèi)啟動簡易發(fā)行程序及啟動該程序的具體時間。在簡易發(fā)行程序中董事會需在規(guī)定的時限內(nèi)向上海證券交易所提交申請文件，報請上海證券交易所審核并需經(jīng)中國證監(jiān)會注冊。敬請廣大投資者注意投資風險。

董事會

2022年4月20日

證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編號：2022-028

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司

關(guān)于會計政策變更的公告

重要內(nèi)容提示：

● 本次會計政策變更，是北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以下簡稱公司）依據(jù)中華人民共和國財政部（以下簡稱財政部）關(guān)于《企業(yè)會計準則第21號—租賃》、《企業(yè)會計準則解釋第14號》、《企業(yè)會計準則解釋第15號》和《企業(yè)會計準則實施問答》相關(guān)規(guī)定進行的變更，不會對公司財務狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量產(chǎn)生重大影響。

● 本次會計政策變更系根據(jù)財政部修訂并印發(fā)的企業(yè)會計準則的要求進行，無需公司董事會、監(jiān)事會和股東大會審議。

一、會計政策變更概述

（一）會計政策變更的原因和主要內(nèi)容

1、2018年12月7日，財政部修訂發(fā)布了《企業(yè)會計準則21號—租賃》（財會[2018]35號），要求在境內(nèi)外同時上市的企業(yè)以及在境外上市并采用國際財務報告準則或企業(yè)會計準則編制財務報表的企業(yè)，自2019年1月1日起施行；其他執(zhí)行企業(yè)會計準則的企業(yè)自2021年1月1日起施行。因此公司按照規(guī)定，自2021年1月1日起執(zhí)行。

2、2021年1月26日，財政部發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)<企業(yè)會計準則解釋第14號>的通知》（財會[2021]1號）），規(guī)定了關(guān)于社會資本方對政府和社會資本合作（PPP）項目合同的會計處理、關(guān)于基準利率改革導致相關(guān)合同現(xiàn)金流量的確定基礎發(fā)生變更的會計處理。

3、2021年12月31日，財政部發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)<企業(yè)會計準則解釋第15號>的通知》（財會[2021]35號）），規(guī)定了關(guān)于資金集中管理相關(guān)列報。

4、2021年11月，財政部會計司發(fā)布2021年第五批企業(yè)會計準則實施問答，明確規(guī)定：通常情況下，企業(yè)商品或服務的控制權(quán)轉(zhuǎn)移給客戶之前、為了履行客戶合同而發(fā)生的運輸活動不構(gòu)成單項履約義務，相關(guān)運輸成本應當作為合同履約成本，采用與商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷計入當期損益，合同履約成本應當在確認商品或服務收入時結(jié)轉(zhuǎn)計入主營業(yè)務成本或其他業(yè)務成本科目，并在利潤表營業(yè)成本項目中列示。

根據(jù)上述要求，公司自2021年1月1日起將在商品的控制權(quán)轉(zhuǎn)移給客戶之前為履行客戶銷售合同而發(fā)生的運輸費用從銷售費用重分類至營業(yè)成本項目中列示。

（二）本次變更前采用的會計政策

本次會計政策變更前，公司按照財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋及其相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（三）本次變更后采用的會計政策

本次會計政策變更后，公司將執(zhí)行財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則第21號—租賃》、《企業(yè)會計準則解釋第14號》、《企業(yè)會計準則解釋第15號》和《企業(yè)會計準則實施問答》。除上述會計政策變更外，其他未變更部分，仍按照財務部前期頒布的《企業(yè)會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋以及其他規(guī)定執(zhí)行。

二、會計政策變更的具體情況及對公司的影響

1、執(zhí)行《企業(yè)會計準則第21號—租賃》對公司2021年1月1日財務報表的主要影響如下：

單位：元

2、公司自2021年1月26日起執(zhí)行財政部于2021年度頒布的《企業(yè)會計準則解釋第14號》，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。

3、公司自2021年12月31日起執(zhí)行財政部頒布的《企業(yè)會計準則解釋第15號》關(guān)于資金集中管理相關(guān)列報規(guī)定，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。

4、因執(zhí)行《企業(yè)會計準則實施問答》本公司將2020年度銷售運費及倉儲費的列報予以追溯更正，自銷售費用項目重分類至營業(yè)成本項目。該項會計政策變更對2020年度財務報表的調(diào)整影響見下表：

單位：元

本次會計政策變更符合******財政部的相關(guān)規(guī)定，不會對公司財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量構(gòu)成重大影響，亦不存在損害公司及股東利益的情形。